trabajando tu futuro
MEMORIA ANUAL 2024
Garantizar la seguridad de los
recursos económicos de nuestros
asociados y ser sus asesores
financieros.
MISIÓN
Ser una entidad financieramente
eficiente, competitiva y con
enfoque social.
VISIÓN
Trabajando tu futuro
Trabajando tu futuro
Amabilidad
Responsabilidad
Transparencia
Ética
VALORES
CORPORATIVOS
CONVOCATORIA NRO. 001-2025
ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA PRESENCIAL
DE REPRESENTANTES
Ibarra, 15 de marzo del 2025
Señores:
Representantes a la Asamblea General,
Miembros del Consejo de Administración,
Miembros del Consejo de Vigilancia,
Miembros de los Comités de Administración Integral de Riesgos y de Cumplimiento;
Gerente General, Auditor Externo, Auditor Interno, Jefe Financiero, Contador General,
Asesor Legal.
El Presidente del Consejo de Administración, de conformidad a lo que dispone el artículo
37 numeral 1, de las Atribuciones y Responsabilidades del Presidente, del Reglamento
General de la Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, en aplicación de lo ordenado
en la Resolución No. 363- 2017-F de la Junta de Política y Regulación Monetaria y
Financiera, en concordancia con la Resolución No. No. 584-2020-F, emitida el 29 de junio
de 2020 por la misma Junta y acorde a lo dispuesto en el Estatuto Social vigente,
CONVOCA a Asamblea General Ordinaria Presencial de Representantes a realizarse el
día sábado 29 de marzo del año 2025 a las 09h00 (nueve de la mañana), en el auditorio
del Edificio Matriz de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Artesanos Ltda., ubicada en las
calles Olmedo 3-10 y Mejía, para tratar el siguiente Orden del día:
Constatación del Quorum e instalación de la Asamblea
Conocer y resolver el Informe del Consejo de Administración, ejercicio
económico 2024.
Conocer y resolver el Informe de Gerencia General, ejercicio económico 2024.
Conocer y resolver el Informe del Comité de Administración Integral de Riesgos
ejercicio económico 2024.
Conocer y resolver el Informe del Consejo de Vigilancia, ejercicio económico 2024.
Conocer el informe anual correspondiente al año 2024 sobre Prevención de Lavado
de Activos y Financiamiento de Delitos.
Conocer y resolver el Informe de Auditoría Interna, ejercicio económico 2024.
Conocer y resolver el Informe de Auditoría Externa, ejercicio económico 2024.
Conocer y resolver los Estados Financieros con corte al 31 de diciembre del 2024.
Conocer y resolver el Balance Social, ejercicio económico 2024.
Conocer el informe de la Comisión de Educación, ejercicio económico 2024.
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Trabajando tu futuro
CONVOCATORIA
Constatación del Quorum e instalación de la Asamblea
Conocer y resolver el Informe del Consejo de Administración, ejercicio
económico 2024.
Conocer y resolver el Informe de Gerencia General, ejercicio económico 2024.
Conocer y resolver el Informe del Comité de Administración Integral de Riesgos
ejercicio económico 2024.
Conocer y resolver el Informe del Consejo de Vigilancia, ejercicio económico 2024.
Conocer el informe anual correspondiente al año 2024 sobre Prevención de Lavado
de Activos y Financiamiento de Delitos.
Conocer y resolver el Informe de Auditoría Interna, ejercicio económico 2024.
Conocer y resolver el Informe de Auditoría Externa, ejercicio económico 2024.
Conocer y resolver los Estados Financieros con corte al 31 de diciembre del 2024.
Conocer y resolver el Balance Social, ejercicio económico 2024.
Conocer el informe de la Comisión de Educación, ejercicio económico 2024.
Conocer sobre la evaluación de:
Conocer y resolver sobre el Plan operativo anual, presupuesto financiero para el
ejercicio económico 2025 y del plan estratégico 2025-2027
Conocer el Informe sobre los alcances:
Conocer el informe del Área Legal 2024.
Designar al Auditor Externo para el ejercicio económico 2025, de la terna
presentada por el Consejo de Vigilancia.
Lectura y aprobación del acta y resoluciones adoptadas en la Asamblea General
del 29 de marzo del 2025.
Clausura.
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Atentamente,
Srta. Miryam Suarez Paredes.
PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
Trabajando tu futuro
CONVOCATORIA
12.1. Plan Operativo Anual 2024, Presupuesto Financiero 2024 y del Plan
Estratégico 2022-2024.
12.2. Tabla de remuneraciones del personal de la organización.
14.1. Plan de Trabajo del Consejo de Administración 2025.
14.2. Plan de Trabajo del Consejo de Vigilancia 2025.
trabajando tu futuro
Notas:
La presente convocatoria ha sido publicada en nuestro portal web:
www.coopartesanos.fin.ec. El expediente está publicado para su revisión en el
siguiente enlace: https://www.coopartesanos.fin.ec/boletines-prensa/
El registro de asistencia se realizará a partir de las 08h00, acreditando su
identidad y su condición de representante a la Asamblea General mediante la
presentación de su cédula de identidad
A la hora señalada en la Convocatoria se constatará la existencia del quórum de
instalación constituido por más de la mitad de los integrantes de la Asamblea
General; en caso de no existir el quórum a la hora fijada, se esperará una hora
para llegar al quórum mínimo.
Tendrán derecho a voz y voto los socios con cuenta activa que acrediten estar al
día en sus obligaciones con la Cooperativa y con las entidades del Sistema
Financiero Nacional, incluyendo sus certificados de aportación.
a)
b)
c)
d)
Trabajando tu futuro
CONVOCATORIA
Trabajando tu futuro
CONSEJO DE
ADMINISTRACIÓN
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
INFORME ANUAL DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN
EJERCICIO ECONÓMICO 2024
Estimados(as) Compañeros(as):
Representantes de la Asamblea General;
Vocales del Consejo de Administración;
Vocales del Consejo de Vigilancia;
Vocales de las Comisiones Especiales Permanentes
Señor Gerente General;
En mi calidad de Presidente del Consejo de Administración, dando
cumplimiento a lo dispuesto en el Código Orgánico Monetario y
Financiero, Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria, su
Reglamento, Resoluciones emitidas por la Superintendencia de
Economía Popular y Solidaria, Resoluciones de la Junta de Política y
Regulación Financiera, Estatuto Social y Reglamento Interno; pongo a
consideración de los Señores Representantes a la Asamblea General, el
informe de la gestión anual del Consejo de Administración y las
actividades desarrolladas en el periodo 2024.
El Consejo de Administración fue
elegido el 04 de septiembre 2021 y la
fecha de registro SEPS data desde el
27 de octubre 2021 en concordancia
con el registro de directiva. Se
encuentra conformado por: Srta.
Myriam Cristina Suárez, Vocal
Principal y Presidente; Lic. Luis
Ulpiano García, Vocal Principal y
Vicepresidente; Dra. Sixta Victoria
Acosta, Vocal Principal; Ing. Iván
Fernando Mariño, Vocal Principal; e;
Ing. Laura Valeria Pavón, Vocal
Principal
ESTRUCTURA DEL CONSEJO
DE ADMINISTRACIÓN
Ing. Iván Fernando Bravo - Presidente Titular
Ing. David Montalvo - Presidente Encargado
Comité de Administración
Integral de Riesgos
Comité de Seguridad de la
Información
Ing. Laura Valeria Pavón- Presidente Titular
Tlga. Paola Rocío Jiménez-
Presidente Encargado
Comité Judicial y Extrajudicial
Comité de Castigos
Comité de Balance Social
Ing. Luis Ulpiano García - Presidente Titular
Ing. Edison Manrique - Presidente Encargado
Comité de Activos y Pasivos
Comité de Organización y
Métodos
Srta. Myriam Suárez - Presidente Titular
Comité de Negocios
Comité Estratégico
Dra. Sixta Victoria Acosta- Presidente Titular
Tlgo. Bolívar Manosalvas-
Presidente Encargado
Comité de Cumplimiento
Comité de Tecnología de la
Información
Comité de Marketing
Trabajando tu futuro
COMISIONES ESPECIALES PERMANENTES
Las Comisiones Especiales Permanentes dispuestas por el órgano de
control estuvieron conformadas por los siguientes socios y socias
representantes nombrados por el Consejo de Administración para el
período 2024-2025:
Comisión de Educación: Sra. Cadena Jiménez Andrea Paola,
Presidente; Srta. Guerrero Guamán Verónica Maricela, Secretaria y
Sra. Troya Chusquillo María Edelina, Vocal.
Comisión de Resolución de Conflictos: Sr. Terán Terán Milton
Gustavo, Presidente, Srta. Cachimuel Maldonado Jessica Rocío,
Vocal; Sra. Minda Mena Teresa De Jesús, Vocal.
Tribunal Electoral: Sra. Calderón Malte Silvia Patricia, socia,
presidente; Sr. Borja Paredes Ramiro Livino, socio, secretario; Sr.
Folleco Yépez Aníbal Mauricio, socio, vocal.
a)
b)
c)
CONSEJO DE ADMINISTRACIÒN
ACTIVIDADES
Trabajando tu futuro
Durante el ejercicio económico 2024, el Consejo de Administración, en el marco de sus
atribuciones y responsabilidades previstas en el Estatuto social, en las normas dispuestas
por el ente de control y las leyes aplicables vigentes, pone en conocimiento lo siguiente:
SESIONES ORDINARIAS
Y EXTRAORDINARIAS
El Consejo de Administración realizó 10
sesiones ordinarias y 7 sesiones
extraordinarias, bajo modalidad virtual y
presencial, cuyas resoluciones fueron
comunicadas al Consejo de Vigilancia
conforme lo dispuesto en el Estatuto Social.
Además, conoció y aprobó las solicitudes
de ingreso y retiro de socios, créditos
refinanciados y reestructurados, créditos
vinculados, castigo de créditos y
comunicaciones oficiales e internas.
ASPECTO FINANCIERO
El Consejo de Administración conoció y
aprobó mensualmente el Informe Ejecutivo
de Gerencia General sobre la situación
económica, financiera y administrativa de la
Cooperativa, sustentado en los informes de
los comités internos. Además, se analizaron
cada mes los estados financieros
conjuntamente con el equipo gerencial, sin
haberse observado eventos extraordinarios
que pudieran alterar la estructura financiera
de nuestra Cooperativa. Se ha dado
cumplimiento a las disposiciones emitidas
por la Junta de Política y Regulación
Financiera, así como por la
Superintendencia de Economía Popular y
Solidaria. Igualmente, los estados
financieros con corte al 31 de diciembre de
2024, fueron auditados por la firma auditora
del Dr. Marcelo Morillo M, firma aprobada en
la Asamblea General de Representantes
del 17 de marzo del 2024, quienes emitieron
opinión de razonabilidad, sin salvedades.
PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS
En concordancia con lo dispuesto por la
normativa, la Cooperativa cuenta con una
estructura de prevención de lavado de
activos y delitos incluido el terrorismo,
conformada por el Comité de Cumplimiento,
Oficial de Cumplimiento Titular y Oficial de
Cumplimiento Suplente, así como
herramientas tecnológicas que facilitan la
gestión de control de esta Unidad.
El Consejo de Administración conoció y
aprobó los informes del Comité de
Cumplimiento y del Oficial de Cumplimiento,
así también conoció los informes de la
unidad de Auditoría Interna, que expresan
que no se han presentado circunstancias
sospechosas o inusuales en las actividades
de intermediación monetaria realizadas por
nuestra institución.
GESTIÓN DE RIESGOS INTEGRALES
El Consejo de Administración conoció y
aprobó los informes del Comité de
Administración Integral de Riesgos que han
expresado que la Cooperativa ha
implementado los mecanismos de
mitigación de riesgos sin observarse
hechos relevantes. Esto es resultado del
trabajo realizado mediante la aplicación de
procesos y procedimientos que comprende
la identificación, medición y priorización,
control, mitigación, monitoreo y
comunicación de los riesgos, a los cuales se
encuentra expuesta la institución, lo que
nos ha permitido mantener adecuados
indicadores de gestión. Es importante
recalcar que se han ejecutado las acciones
necesarias para el fortalecimiento del área
de riesgo de mercado, crédito, operativo,
legal, ambiental y social.
REALIZADAS
CONSEJO DE ADMINISTRACIÒN
Trabajando tu futuro
PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
El Consejo de Administración aprobó el
Plan Estratégico para el período
2022-2024, conoció su avance respaldado
en la ejecución del presupuesto financiero
que a diciembre alcanzó un cumplimiento
del 95.55%, mientras que el plan operativo
se cumplió en un 85.00%; de igual manera
el Consejo de Administración aprobó el
Plan Estratégico para el periodo 2025 –
2027.
PROGRAMAS DE EDUCACIÓN
El Consejo de Administración conoció y
aprobó el plan de trabajo y presupuesto del
Programa de Educación Financiera
propuesto por la Comisión de Educación,
dando cumplimiento a la Resolución Nro.
SEPS-IGT-IGS-IGJ-INFMR-
INGINT-2024-0172.
Durante el año 2024 se realizaron talleres
presenciales de Educación Financiera para
niños y adultos en donde se capacitaron un
total de 1120 personas.
Se tuvo la participación en el Global Money
Week 2024 que fue dirigido para niños,
niñas y jóvenes cuyo objetivo es fomentar
buenos hábitos, conocimientos, actitudes y
comportamientos financieros desde una
edad temprana, programa que fue
organizado por la Red Internacional de
Educación Financiera para la Cooperación
y el Desarrollo Económico (INFE/ OCDE)
Programa de formación y capacitación en
gestión de las cooperativas – GERCOOP,
con la participación de tres vocales
suplentes del Consejo de Administración,
un vocal del Consejo de Vigilancia y la
Oficial de Responsabilidad Social.
Algunos de nuestros colaboradores fueron
partícipes del Programa de Formación Ruta
del Conocimiento, curso destinado a
fortalecer las competencias de nuestros
colaboradores.
BUEN GOBIERNO COOPERATIVO
En calidad de Presidente del Consejo de
Administración y de la Cooperativa,
manifiesto que el problema de gobierno
empezó en diciembre del 2022 con la
decisión de cuatro vocales principales
quienes quisieron remover al Sr. Gerente
de la Cooperativa.
Me permito indicar que tenemos seis
acciones constitucionales de las cuales,
cinco son a favor de la institución y una de
las sentencias es inejecutable. No se ha
revocado la medida de protección o boleta
de auxilio por lo que sigue vigente hasta la
presente fecha por los derechos
vulnerados.
En virtud de no paralizar las actividades de
la cooperativa y de precautelar los intereses
de más de 57 mil familias, las sesiones del
Consejo de Administración se llevan a cabo
con la presencia de los vocales suplentes,
bajo la figura de subrogación, en virtud de
las sentencias que la institución mantiene a
favor y conforme al art. 162. del
Reglamento Interno al Estatuto.
Respecto de la sentencia emitida por el juez
Edwin Mauricio Cahueñas correspondiente
al juicio Nro. 10281-2024-00293, algunas
disposiciones se encuentran debidamente
ejecutadas y otras se cumplirán
paulatinamente conforme las indicaciones
del Organismo de Control,
Superintendencia de Economía Popular y
Solidaria, en virtud del procedimiento
administrativo sancionador quien deberá
velar por la estabilidad y solidez de la
institución conforme a lo previsto en el art.
147 de la LOEPS, mas no por los intereses
personales de 4 vocales que generaron el
problema de gobierno.
CONSEJO DE ADMINISTRACIÒN
El Consejo de Administración conoció y aprobó la propuesta de actualización o
implementación de la siguiente normativa interna con el apoyo de la Comisión de Política,
totaliza 44 documentos entre manuales políticas, procedimientos, metodologías, planes y
reglamentos:
NORMATIVA INTERNA
Trabajando tu futuro
Manual de Administración Integral de Riesgos
Manual de Valoración Ocupacional
Plan de capacitación para socios, representantes y directivos de la Cooperativa
de Ahorro y Crédito Artesanos Ltda.
Reglamento de Fondo de Caja Chica
Metodología de Límites de Exposición en los diferentes riesgos
Reglamento de Crédito y Cobranzas
Metodología para la Administración del Riesgo Ambiental y Social SARAS
Instructivo para el Uso del Módulo de Bienes y Servicios de GLPI
Plan de Contingencia de Riesgo de Liquidez
Plan de Sucesión del Personal
Plan de Subrogación de Cargos Críticos
Documento Metodológico para la Prevención de Lavado de Activos y
Financiamiento de Delitos
Reglamento de Captaciones
Manual de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento de Delitos
Plan de Emergencia Lago Agrio
Reglamento de firmas autorizadas, uso de sellos y claves
Manual de Necesidades de Capacitación
Manual de Organización y funciones por competencias
Plan de Contingencia y Continuidad del Negocios
Metodología del análisis de impacto BIA
Manual de Políticas y Procedimientos Contables
Metodología para determinación de límites de riesgos
Metodología para la administración del Riesgo Operativo y Legal
Plan de Contingencia de Riesgo de Mercado
Manual de Conducta de Mercado
Metodología de Riesgo de Crédito
Plan de Gestión de Riesgos de Seguridad de la Información
Plan de concienciación y formación en Seguridad de la Información
Código de buenas prácticas
Metodología de Riesgo de Mercado
Plan de Ecoeficiencia en Buenas Prácticas Ambientales
Plan de Capacitación en Gestión de Conducta de Mercado
Plan de Igualdad
Instructivo para la Gestión Documental
Manual de Administración de Procesos
Instructivo para transferencias de activos fijos
Plan de acción para la reducción del indicador de activos improductivos
Reglamento de Tecnología de Información
Manual de Administración de Tecnología de la Información
Manual de Ventas
Reglamento de calidad en el servicio y atención al socio/cliente
Manual de Balance Social
Metodología de balance social cooperativo
Reglamento de gestión documental y archivo
CONSEJO DE ADMINISTRACIÒN